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第三部分：WIN德赢官方网站2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入30447.91万元，其中本年收入28493.33万元，总收入较2022年度决算数减少17582.02万元，下降36.61%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入15273.89万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加1044.79万元，增长7.34%，主要原因是本年财政拨款增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入19.80万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少28031.02万元，下降99.93%，主要原因是本年无政府专项债券资金收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。WIN德赢官方网站无国有资本经营预算财政拨款。

4.事业收入12212.83万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加7163.51万元，增长141.87%，主要原因是回拨WIN德赢官方网站使用的财政专户收入增加。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。WIN德赢官方网站无经营收入。

6.其他收入986.81万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加860.88万元，增长683.62%，主要原因是收到中国体育协会转入赛事经费、国家体育总局转入赛事经费等其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数减少574.67万元，主要原因是本年未使用非财政拨款弥补本年收支缺口资金。

8.上年结转和结余1954.58万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加1954.48万元，增长99.99%，主要原因是按有关规定继续使用的资金结转到本年度的项目资金增加。

（二）本部门2023年度总支出30447.91万元，其中本年支出29298.50万元, 总支出较2022年度决算数减少17582.02万元，下降36.61%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）28831.47万元：主要用于工资福利支出、商品与服务支出、对个人和家庭补助支出、资本性支出等。

较2022年度决算数增加11181.28万元，增长63.35%，主要原因是双高建设和相思湖校区建设的经费增加以及人员经费、教学活动、学生资助经费、教学仪器设备增加。

2.社会保障和就业支出204.33万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业职业年金缴费支出、事业单位退休、死亡抚恤。较2022年度决算数减少94.69万元，下降31.67%，主要原因是退休人员增加，死亡抚恤经费减少。

3.卫生健康支出63万元：主要用于职工医疗保险。较2022年度决算数增加5.94万元，增长10.41%，主要原因是教职人员变动，工资正常晋级，工资总额增加，相应缴纳的职工医疗保险支出增加。

4.住房保障支出102.16万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出，较2022年度决算数增加9.63万元，增长10.41%，主要原因是教职人员变动，工资正常晋级，工资总额增长，相应缴纳的住房公积金支出增加。

5.其他支出97.54万元：主要是政府性基金项目支出。较2022年度决算数减少27868.92万元，下降99.65%，主要原因是本年无政府专项债券资金支出。

6.结余分配146.26万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加146.26万元转入非财政拨款结余。

7.年末结转和结余1003.16万元，为本年度需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少961.41 万元，减少48.93 %，主要原因是按有关规定年末结转下年度继续使用项目经费减少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

WIN德赢官方网站2023年度一般公共预算财政拨款支出15273.89万元，较2022年度决算数增加3798.69万元，增长30.76%。其中：基本支出4410.56万元，项目支出11737.02万元。

WIN德赢官方网站2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为10001.91万元，支出决算为16147.58万元，完成年初预算的161.44%。

（一）教育支出年初预算为9574.06万元，支出决算为15846.2万元，完成年初预算的165.51%。支出情况如下：

1. 教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算为100.82万元，支出决算为109.93万元，完成年初预算的109.04%。主要用于中等职业教育支出，预决算差异主要原因是年中有追加中等职业教育资助项目的财政拨款经费支出。

2. 教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）年初预算为9473.24万元，支出决算为15736.27万元，完成年初预算的166.11%。主要用于高等职业教育支出，预决算差异主要原因是年中有追加高等教育项目的财政拨款经费支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为136.22万元，支出决算为136.22万元，完成年初预算的100%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费，预决算无差异。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为63万元，支出决算为63万元，完成年初预算的100%。主要用于事业单位医疗，预决算无差异。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为102.16万元，支出决算为102.16万元，完成年初预算的100%。主要用于住房公积金支出，预决算无差异。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出4410.56万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出3126.69万元，完成年初预算的100 %。预决算无差异。

（二）商品和服务支出1166.03万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。

（三）对个人和家庭补助支出117.84万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

WIN德赢官方网站2023年度政府性基金支出97.54万元，较2022年度决算数减少27868.92万元，下降99.65 %。主要原因是本年无政府专项债券资金支出。其中：基本支出0万元，项目支出97.54万元。

WIN德赢官方网站2023年度政府性基金支出年初预算为20万元，支出决算为97.54万元，完成年初预算的487.70%。

（一）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）年初预算为20万元，支出决算为97.54万元，完成年初预算的487.70 %。预决算差异是支出决算含有年初按规定结转到本年度使用的项目经费。主要用于青少年体育活动和全民健身体育活动的社会公益项目。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

2023年度WIN德赢官方网站无国有资本经营预算收入，也无国有资本经营预算安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度WIN德赢官方网站没有一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出。2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算为0 、公务用车购置及运行费支出决算为0、公务接待费支出决算为0。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额4022.05万元，其中：政府采购货物支出3414.69万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出607.36万元。授予中小企业合同金额3786.81万元，占政府采购支出总额的94.15%，其中：授予小微企业合同金额3412.26万元，占授予中小企业合同金额的90.11%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额97.83 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的73.45%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中：其他用车3辆，待报废车1辆。主要用于机要应急用车1辆、离退休干部服务用车1辆、教育教学活动用车1辆。单位价值50万元以上通用设备6台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：WIN德赢官方网站2023年度项目33个（当年预算项目24个，上年结转项目9个），项目支出总额11831.60万元（当年项目支出总额9883.08万元，上年结转项目支出总额1948.52万元）。其中，本级项目33个，本级项目支出11831.60万元；对下转移支付项0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：31个项目评为一等，涉及资金11283.80万元，占项目总数比例93.94%，占项目支出总额比例95.37%；2个项目评为二等，涉及资金547.8万元，占项目总数比例6.06 %，占项目支出总额比例4.63 %；无三等、四等项目。自评发现的主要问题及原因：一是WIN德赢官方网站新校区尚未完全投入使用，实训设备、家具等要在新校区完全具备进场施工条件的基础上进驻安装调试，会造成推进项目整体工作滞后；二是培育基层体育人才等项目经费下达时间较晚，无法形成支出；三是部分项目负责人员缺乏项目管控的意识。下一步改进措施：一是加快推进新校区建设工作，尽快安装调试并投入使用；二是加强与上级部门汇报，经费能够及时下拨，避免影响WIN德赢官方网站项目经费预算执行的进度，确保项目经费预算按时完成。三是相关部门加大统筹力度，加强各部门的沟通协助，增强责任意识，通过绩效监控等环节实时掌握项目推进情况，确保按时按质完成相关的绩效目标。

    （2）部分重点项目绩效自评情况：

     高职院校生均拨款项目自评情况：根据年初设定的绩效目标，

高职院校生均拨款项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为757万元，执行数为757万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照年度预算计划，根据WIN德赢官方网站实际情况，项目经费主要用于保障WIN德赢官方网站日常运行的公用经费、教学耗材、办公教学仪器设备的购置和维护、学科建设、教学改革、图书购置等。

自评发现的主要问题及原因：由于年初预算高职院校生均定额拨款标准不足12000元标准，需要靠WIN德赢官方网站争取项目追加。WIN德赢官方网站的生均拨款是保证WIN德赢官方网站正常运转的主要财政来源，目前项目经费使用，仍有一定的范围局限性。下一步改进措施：建议提高高职院校年初生均定额拨款标准，进一步扩大高职生均拨款项目的使用范围，加大高职院校对生均拨款项目使用的自主权。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用砏IN德赢官方网站盗竟褐弥С觯ê盗竟褐盟埃┘白庥梅、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。